बजट तैयार कैसे होता है? — एक सम्पूर्ण मार्गदर्शिका 2026

परिचय — बजट तैयार करना क्यों जरूरी है?

क्या आपने कभी महीने के आखिर में यह सोचा है कि “पैसे कहाँ गए?” — यह सवाल लगभग हर किसी के मन में आता है। जब हम बिना किसी योजना के पैसे खर्च करते हैं, तो हाथ में कुछ नहीं बचता।

यहीं से वित्तीय योजना करने की जरूरत सामने आती है।

बजट तैयार करना कोई मुश्किल काम नहीं है। यह बस एक सोची-समझी आर्थिक योजना है — जो बताती है कि आपकी कमाई कितनी है, खर्च कितना होगा, और बचत कितनी करनी है। जब बजट तैयार हो जाता है, तो हर रुपया एक उद्देश्य के साथ खर्च होता है।

इस लेख में हम विस्तार से समझेंगे कि बजट कैसे तैयार होता है — व्यक्तिगत स्तर से लेकर सरकारी स्तर तक। यह जानकारी नए लोगों के लिए भी उपयोगी है और उन लोगों के लिए भी जो अपनी वित्तीय स्थिति को और मजबूत बनाना चाहते हैं।

1. बजट क्या होता है? (Budget kya hota hai?)

बजट (Budget) एक ऐसी वित्तीय योजना है जिसमें एक निश्चित समयावधि के लिए आय (Income) और व्यय (Expenditure) का पूरा हिसाब तैयार किया जाता है।

सरल भाषा में कहें तो — बजट एक “पैसों का नक्शा” है जो आपको बताता है कि कहाँ से पैसा आएगा और कहाँ जाएगा।

बजट की परिभाषा:

“बजट एक अनुमानित वित्तीय दस्तावेज है जो किसी निश्चित अवधि के लिए आय और व्यय की योजना को दर्शाता है।”

जब भी कोई व्यक्ति, परिवार, संस्था या सरकार अपना वित्तीय योजना करती है, तो वह यह सुनिश्चित करती है कि उसके पास जितना पैसा है, उसका सदुपयोग हो।

2. बजट के प्रकार (Budget ke Prakar)

बजट तैयार करने से पहले यह जानना जरूरी है कि बजट कितने प्रकार का होता है।

2.1 व्यक्तिगत बजट (Personal Budget)

यह बजट एक व्यक्ति के लिए तैयार किया जाता है। इसमें मासिक आय, घर का खर्च, बचत और निवेश की योजना शामिल होती है।

जब कोई व्यक्ति अपना बजट तैयार करता है, तो वह अपनी जरूरतों और इच्छाओं के बीच संतुलन बना पाता है।

2.2 पारिवारिक बजट (Family Budget)

पूरे परिवार की जरूरतों को ध्यान में रखते हुए यह बजट तैयार होता है। इसमें बच्चों की पढ़ाई, घर की EMI (किश्त), राशन, बिजली-पानी, और मनोरंजन — सब कुछ शामिल होता है।

2.3 व्यापारिक बजट (Business Budget)

किसी कंपनी या व्यवसाय के लिए वित्तीय योजना करना और भी जरूरी होता है। इसमें उत्पादन लागत, वेतन, विपणन खर्च और लाभ का अनुमान लगाया जाता है।

2.4 सरकारी बजट (Government Budget)

भारत में हर साल 1 फरवरी को केंद्र सरकार द्वारा आम बजट (Union Budget) संसद में प्रस्तुत किया जाता है। यह सबसे बड़े स्तर पर बजट तैयार करने का उदाहरण है।

3. बजट तैयार करने के मुख्य घटक

बजट तैयार करते समय कुछ मुख्य बातों पर ध्यान देना जरूरी है:

4. बजट तैयार करने के चरण — Step by Step

अब हम मुख्य सवाल पर आते हैं — बजट कैसे तैयार होता है? नीचे दिए गए चरणों को ध्यान से पढ़ें।

चरण 1: अपनी कुल आय का हिसाब लगाएं

सबसे पहले यह जानना जरूरी है कि हर महीने कितना पैसा आता है। जब भी आप वित्तीय योजना करने बैठें, तो सभी स्रोतों को शामिल करें:

• नौकरी से मिलने वाला वेतन (Salary)
• किसी संपत्ति से मिलने वाला किराया
• व्यापार या Freelancing से आय
• ब्याज, लाभांश (Dividend) या अन्य स्रोत

उदाहरण: रमेश की मासिक सैलरी ₹30,000 है और उसे किराए से ₹5,000 मिलते हैं — तो उसकी कुल आय = ₹35,000

चरण 2: सभी खर्चों की सूची बनाएं

बजट तैयार करने का दूसरा कदम है — सभी खर्चों को लिखना। इसे दो भागों में बांटें:

निश्चित खर्च (Fixed Expenses):

• किराया — ₹8,000
• EMI — ₹5,000
• बीमा प्रीमियम — ₹2,000

परिवर्तनीय खर्च (Variable Expenses):

• राशन — ₹4,000
• बिजली-पानी — ₹1,500
• दवाई — ₹500
• मनोरंजन — ₹1,000

खर्चों की सूची बनाने से आपको पता चलता है कि पैसा कहाँ जा रहा है। कई बार हम छोटे-छोटे फालतू खर्चों पर ध्यान नहीं देते, लेकिन जब लिखते हैं तो आँखें खुल जाती हैं।

चरण 3: आय और खर्च की तुलना करें

अब कुल आय में से कुल खर्च घटाएं। जो राशि बचती है, वही आपकी बचत की संभावना है।

बजट तैयार करने का सूत्र: बचत = कुल आय – कुल खर्च

रमेश का उदाहरण: ₹35,000 (आय) – ₹22,000 (खर्च) = ₹13,000 (बचत)

चरण 4: 50-30-20 नियम से बजट तैयार करें

यह बजट तैयार करने का सबसे सरल और प्रभावी तरीका है:

यह नियम दुनिया भर में प्रसिद्ध है। जब भी आप बजट तैयार करें, इस नियम को आधार बनाएं।

चरण 5: बजट को लागू करें और निगरानी रखें

वित्तीय योजना हो जाने के बाद सबसे जरूरी काम है उसे असल जीवन में लागू करना:

• एक डायरी या मोबाइल एप्प में खर्चों को नोट करते रहें
• हर हफ्ते एक बार खर्चों की समीक्षा करें
• महीने के अंत में देखें कि कहाँ ज्यादा खर्च हुआ
• अगले महीने के बजट में सुधार करें

उपयोगी एप्प: Money Manager, Walnut, ETMONEY — ये सब बजट तैयार करने में मदद करते हैं।

5. सरकारी बजट कैसे तैयार होता है?

भारत में केंद्रीय बजट (Union Budget) तैयार करना एक बहुत बड़ी प्रक्रिया है जो कई महीनों पहले से शुरू हो जाती है।

सरकारी बजट तैयार करने के चरण:

• सितंबर-अक्टूबर: सभी मंत्रालयों से उनकी जरूरतों और प्रस्तावों की माँग
• नवंबर-दिसंबर: वित्त मंत्रालय सभी प्रस्तावों की जाँच और चर्चा करता है
• जनवरी: आर्थिक सर्वेक्षण (Economic Survey) तैयार होता है
• 1 फरवरी: संसद में वित्त मंत्री वित्तीय योजना करके प्रस्तुत करते हैं
• फरवरी-मार्च: संसद में बजट पर बहस और पारित होता है

सरकार का बजट तैयार करते समय देश की जनसंख्या, विकास दर, महंगाई, कर्ज और विकास योजनाओं को ध्यान में रखा जाता है।

6. बजट तैयार करने के फायदे (Benefits of Budgeting)

जब आप नियमित रूप से बजट तैयार करते हैं, तो जीवन में कई सकारात्मक बदलाव आते हैं:

• आर्थिक नियंत्रण: आपको पता रहता है कि पैसा कहाँ जा रहा है
• बचत में वृद्धि: जब खर्च नियंत्रित होते हैं तो बचत अपने आप बढ़ती है
• कर्ज से मुक्ति: बजट तैयार रहने से फिजूलखर्ची रुकती है और कर्ज नहीं बढ़ता
• लक्ष्य पूरे होते हैं: घर खरीदना, बच्चे की पढ़ाई, विदेश यात्रा — सब संभव हो जाता है
• मानसिक शांति: जब पैसों का हिसाब साफ होता है तो चिंता कम होती है
• आपात स्थिति के लिए तैयारी: Emergency Fund बनाना आसान हो जाता है

7. बजट तैयार करने में आने वाली कठिनाइयाँ

हर काम की तरह बजट तैयार करने में भी कुछ चुनौतियाँ आती हैं:

7.1 अनुशासन की कमी

बहुत से लोग पहले महीने बजट तैयार करते हैं, लेकिन दूसरे महीने भूल जाते हैं। इसके लिए जरूरी है कि बजट को आदत बनाएं, बोझ नहीं।

7.2 अनिश्चित आय

जो लोग व्यापार करते हैं या freelance काम करते हैं, उनकी आय हर महीने अलग होती है। ऐसे में वित्तीय योजना करते समय औसत आय को आधार बनाएं।

7.3 अचानक खर्च

शादी, बीमारी, गाड़ी की मरम्मत — ये खर्च बजट तैयार करने के बावजूद आ जाते हैं। इसीलिए Emergency Fund बनाना जरूरी है।

7.4 महंगाई का असर

समय के साथ महंगाई बढ़ती है, इसलिए हर 3-6 महीने में अपना वित्तीय योजना करके उसे अपडेट करना चाहिए।

8. व्यावहारिक उदाहरण — रीता का मासिक बजट

रीता एक सरकारी शिक्षिका हैं। उनकी मासिक सैलरी ₹28,000 है। देखते हैं उन्होंने कैसे बजट तैयार किया:

रीता ने यह बजट तैयार करके हर महीने ₹8,000 की बचत और निवेश करना शुरू किया। 5 साल में उनके पास अच्छा-खासा धन जमा हो गया।

9. बजट तैयार करने के आसान टिप्स

कुछ सरल उपाय जो आपके बजट तैयार करने की प्रक्रिया को और आसान बना देंगे:

• पहले बचाओ, फिर खर्च करो: सैलरी आते ही पहले बचत निकाल लें, बाकी खर्च करें
• नकद का उपयोग करें: UPI और कार्ड से खर्च का एहसास कम होता है, नकद से ज्यादा सोचते हैं
• 3 खाते बनाओ: एक खर्च के लिए, एक बचत के लिए, एक निवेश के लिए
• छोटे लक्ष्य रखें: पहले 3 महीने का बजट तैयार करें, फिर 6 महीने का, फिर सालाना
• परिवार को शामिल करें: घर के सभी सदस्यों को बजट की जानकारी दें
• इनाम दें खुद को: अगर पूरे महीने बजट का पालन किया तो खुद को एक छोटा इनाम दें

10. डिजिटल युग में बजट तैयार करना

आज के समय में बजट तैयार करना पहले से बहुत आसान हो गया है। कई तरीके उपलब्ध हैं:

मोबाइल एप्प से बजट तैयार करें:

• ETMONEY — निवेश और खर्च दोनों track करता है
• Walnut — SMS से अपने आप खर्च track करता है
• Money View — बजट बनाने और बिल याद दिलाने में मदद करता है

Excel/Spreadsheet से बजट तैयार करें:

जो लोग तकनीक से थोड़ा दूर हैं, वे Google Sheets या MS Excel में वित्तीय योजना कर सकते हैं। यह सबसे लचीला तरीका है।

डायरी से बजट तैयार करें:

पुराना तरीका — एक छोटी डायरी में रोज के खर्च लिखें। यह सबसे सरल और भरोसेमंद तरीका है।

11. बजट तैयार करने में की जाने वाली सामान्य गलतियाँ

बजट तैयार करते समय लोग अक्सर ये गलतियाँ करते हैं — आप इनसे बचें:

• केवल बड़े खर्च देखना — चाय, पानी, ऑटो जैसे छोटे खर्च भी जोड़ें
• बचत को आखिर में रखना — बचत पहले करें, फिर बाकी खर्च करें
• Emergency Fund न बनाना — यह बजट तैयार करने का सबसे जरूरी हिस्सा है
• बजट को एक बार बनाकर भूल जाना — हर महीने वित्तीय योजना करें और अपडेट करें
• परिवार को अंधेरे में रखना — घर के सभी सदस्यों को बजट की जानकारी होनी चाहिए

निष्कर्ष (Conclusion)

बजट तैयार करना जीवन की सबसे जरूरी आर्थिक आदतों में से एक है। यह न सिर्फ आपको पैसों की तंगी से बचाता है, बल्कि आपके सपनों को पूरा करने का रास्ता भी बनाता है।

चाहे आप एक विद्यार्थी हों, नौकरीपेशा हों, गृहिणी हों या व्यापारी — बजट तैयार करने की आदत हर किसी के लिए फायदेमंद है।

आज ही शुरुआत करें। एक कागज उठाएं, अपनी आय लिखें, खर्च लिखें, और अपना पहला वित्तीय योजना करें। याद रखें — एक छोटी सी शुरुआत भी बड़े बदलाव की नींव बन सकती है।

“जो इंसान अपना बजट तैयार रखता है, वह कभी आर्थिक संकट में नहीं फँसता।”

अक्सर पूछे जाने वाले सवाल (FAQs)

प्रश्न 1: बजट तैयार करने की शुरुआत कैसे करें?

उत्तर: सबसे पहले अपनी कुल मासिक आय लिखें। फिर सभी खर्चों की सूची बनाएं। इसके बाद 50-30-20 नियम से बजट तैयार करें। पहले महीने में ज्यादा सटीकता की जरूरत नहीं — बस शुरुआत करें।

प्रश्न 2: क्या कम आय वाले भी बजट तैयार कर सकते हैं?

उत्तर: बिल्कुल। वित्तीय योजना करना सिर्फ अमीरों के लिए नहीं है। कम आय में भी सही बजट से छोटी-छोटी बचत की जा सकती है। ₹100 की बचत भी बड़ी शुरुआत है।

प्रश्न 3: बजट और खर्च की योजना में क्या फर्क है?

उत्तर: खर्च की योजना सिर्फ यह बताती है कि क्या खरीदना है। लेकिन बजट तैयार करना एक पूरी वित्तीय प्रक्रिया है जिसमें आय, खर्च, बचत और निवेश — सभी शामिल होते हैं।

प्रश्न 4: सरकारी बजट और व्यक्तिगत बजट में क्या अंतर है?

उत्तर: दोनों में बजट तैयार करने का उद्देश्य एक जैसा है — आय और खर्च में संतुलन। लेकिन सरकारी बजट करोड़ों लोगों के लिए होता है और उसमें कर (Tax), सब्सिडी, रक्षा, शिक्षा जैसे बड़े विषय शामिल होते हैं।

प्रश्न 5: अगर बजट तैयार करने के बाद भी पैसे कम पड़ें तो क्या करें?

उत्तर: घबराएं नहीं। अपने वित्तीय योजना करने की प्रक्रिया की समीक्षा करें। देखें कि कहाँ फालतू खर्च हो रहे हैं। आय बढ़ाने के रास्ते खोजें — जैसे कोई छोटा काम, freelancing या कौशल विकास।

यह लेख केवल शैक्षणिक और सूचनात्मक उद्देश्य के लिए लिखा गया है।

Written by: Shivlal Mandloi Professional Hindi Finance Blogger & Content Writer